24 августа 2025 05:00, Анастасия Обоймова, Новости недвижимости, 👁 58
После совершения покупки жилья в ипотеку или без неё у вас есть возможность вернуть часть инвестированных средств через имущественный налоговый вычет. Многие граждане не знают, кто может воспользоваться этим правом и какие документы для этого понадобятся. В данной статье мы подробно разберём, как максимально эффективно оформить налоговый вычет, а также какие изменения произошли с 2025 года.
Кому положен налоговый вычет
Получить имущественный вычет могут граждане, которые:
- Официально трудоустроены и уплачивают налоги на доходы.
- Не оформляли налоговый вычет на жильё, приобретённое до 2014 года.
- Ранее получали вычет в 2014 году или позже, но не исчерпали возможную сумму.
За что можно получить налоговый вычет
Ваше право на имущественный вычет охватывает:
- Покупку квартир, частных домов, долей и участков с жилыми домами или под строительство.
- Строительство жилых объектов.
- Уплаченные проценты по ипотечным кредитам.
- Расходы на отделку новостроек, купленных без отделки.
Сумма налогового вычета
При ставке НДФЛ 13% можно вернуть 13% от суммы, которая не превышает 2 млн рублей за жильё и 3 млн рублей за проценты по ипотеке, что в итоге даёт максимальный вычет в 650 тыс. рублей. Не забывайте, что расходы на отделку не увеличивают общую сумму вычета, а входят в него.
Если вы находитесь в браке, каждый супруг отдельно имеет право на 650 тыс. рублей, что позволяет суммарно вернуть до 1,3 млн рублей. Более того, если вы платите повышенный налог на доходы, то потенциальная сумма возврата увеличивается.
Прогрессивная шкала ставок НДФЛ с 2025 года
С введением новой пятирейтинговой шкалы налогов на доходы в России:
- 13% для дохода до 2,4 млн рублей в год.
- 15% для дохода свыше 2,4 млн до 5 млн рублей в год.
- 18% для дохода свыше 5 млн до 20 млн рублей в год.
- 20% для дохода свыше 20 млн до 50 млн рублей в год.
- 22% для дохода свыше 50 млн рублей в год.
Таким образом, в зависимости от размера вашей ставки налога, размер возврата составляет от 300 до 660 тыс. рублей.
Расчёт налогового вычета
Чтобы рассчитать налоговый вычет, просто умножьте стоимость недвижимости на 0,13, если она стоит меньше 2 млн рублей и вы платите НДФЛ 13%. Если вы использовали материнский капитал, вычет рассчитывается от суммы, оставшейся после его использования.
Особенности получения вычета
Для покупателей, впервые оформляющих налоговый вычет, доступна полная сумма до 260 тыс. рублей. Для вторичных сделок вычет возможен лишь в случае, если лимит не был исчерпан ранее. К тому же, для ипотечных кредитов максимальный размер возврата при НДФЛ 13% составит 390 тыс. рублей.
Специальные условия действуют для пенсионеров, безработных и индивидуальных предпринимателей. Каждый из этих категорий имеет свои нюансы оформления.
Документы для получения вычета
Чтобы инвестировать средства в новую квартиру и получить налоговый вычет, вам понадобятся:
- Паспорт
- Заявление на распределение вычета между супругами (если необходимо)
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка о доходах
- Копия договора купли-продажи
- Выписка из ЕГРН
- Документы о расходах
- Справка об уплаченных процентах по ипотеке
Как ускорить получение вычета
Если вы использовали ипотеку в Сбербанке, вы можете получить помощь в оформлении документов. При правильном подходе вычет будет возвращён быстрее.
Ссылка на первоисточник здесь.
Читайте также:
Ипотека на частные дома: резкое падение на 46% в 2025 году
