Налог с продажи недвижимости: права и обязанности граждан

Получение дохода от продажи недвижимости может обременить собственника налогами, если не учесть некоторые важные правила. С 2025 года изменения в Налоговом кодексе России вводят прогрессивные ставки налога на прибыль от продажи жилья. Если вы хотите продать квартиру, дачу, или другой объект недвижимости и избежать уплаты налогов, обязательно ознакомьтесь с минимальным сроком владения, который составляет 3 или 5 лет в зависимости от обстоятельств. Для семей с детьми и нового жилья также существуют определенные условия, позволяющие получить налоговые льготы. Мы расскажем, как самостоятельно рассчитать налог с продажи недвижимости, а также какие данные необходимы для этого процесса.

Когда нужно платить налог с доходов от продажи недвижимости

Если срок владения объектом составляет менее 3 или 5 лет, налог необходимо будет заплатить. Существует ряд условий, при которых налоговую нагрузку можно избежать:

Минимальный срок владения: 3 года — если имущество получено в подарок от родственника, унаследовано или стало единственным жильем. 5 лет — для остальных случаев.
Цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости.
Идентичная стоимость продажи и покупки.

Особые условия для семей с детьми

Семьи, где воспитывается двое и более детей, получили освобождение от налога на продажу единственной жилой недвижимости. Это правило действует независимо от того, как давно было приобретено имущество.

Как правильно рассчитывать срок владения

Начало отчета — момент госрегистрации права на жилье. Важно знать, что в некоторых случаях изменение доли в собственности может повлиять на срок владения. Для унаследованной недвижимости или объектов, приобретенных по суду, также существуют свои правила.

Необходимость подачи налоговой декларации

Если минимальный срок владения истек, подавать декларацию и платить налог не нужно, даже если субъект получил значительный доход от продажи.

Как рассчитывается сумма налога в 2025 году

С 2025 года налоговые ставки изменятся. 13% будет применяться к доходу до 2,4 млн рублей, а 15% — к сумме, превышающей этот порог. Основное значение имеет максимальная прибыль, а не стоимость сделки.

Как оплачивать налог

Оплата налога осуществляется путем подачи декларации 3-НДФЛ в налоговые органы до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Сумма налога должна быть уплачена до 15 июля того же года.

Все необходимые детали и инструкции по поводу налогов и их расчета можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы России.